Общество с ограниченной ответственностью "Метсакос" ИНН:1004010523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15023219 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года526526450
12104 Запасы на конец предыдущего года5264501171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24220583921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205839215146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76825864401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258644016322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76825864401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258644016322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-564-333-144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-333-1440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133229194545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291945456322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133229194545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года291945456322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76825864401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258644016322
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2211781260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17812600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-221-178-134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-178-1340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-221-178-134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-178-1340
23503 Прочие расходы за отчетный год101110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-231-189-144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-189-1440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-231-189-144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-189-1440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-231)/Стоимость активов (768) = -30.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-221)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-231)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.423

Индекс Альтмана Z = -8.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-12.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метсакос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить