Общество с ограниченной ответственностью "Квантэл" ИНН:1004011647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77443682 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года684791825253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79182525338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1051022131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10221310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7898938460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8938463620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года789893846362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года893846362116
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года156-66-2770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-66-277520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166-56-26762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-56-26762-15
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6239491113292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9491113292123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62394911130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94911133000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года789893846362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года893846362116
21103 Выручка за отчетный год350940523878202
21104 Выручка за предыдущий год405238782020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год242137794217135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377942171350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1088273-3390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273-339670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год608000
22203 Управленческие расходы за отчетный год195000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год285273-3390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год273-339670
23503 Прочие расходы за отчетный год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год277273-3390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год273-339670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год555300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год222220-33967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220-339670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год222220-3390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220-339670
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3157000
32008 Величина капитала на 3167000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31156000
33008 Величина капитала на 31166000
41103 Поступления – всего за отчетный год2584000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2438000
41193 Прочие поступления за отчетный год146000
41203 Платежи – всего за отчетный год2581000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2581000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (222)/Стоимость активов (789) = 28.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2421+608+195) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (285)/Выручка (3509) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (222)/Выручка (3509) = 6.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Индекс Альтмана Z = 4.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (6.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квантэл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить