Общество с ограниченной ответственностью "Авант" ИНН:1004012087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94942292 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года323292121
12104 Запасы на конец предыдущего года29212188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1292700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452562121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56212188
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452562121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56212188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44255224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5522478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442552111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55211178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452562121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56212188
21103 Выручка за отчетный год18905146224778
21104 Выручка за предыдущий год1462247785900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18711144614731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1446147315841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19416147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1614759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19416147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1614759
23503 Прочие расходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18916147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1614759
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18916147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1614759
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
36003 Чистые активы на 311000
36004 Чистые активы на 311000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (452) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18711+0+0) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (18905) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (18905) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 2.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить