ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОДОМ" ИНН:1004012658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97163080 ОКВЭД:20.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1726528417
12104 Запасы на конец предыдущего года528417515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146910641245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1064124516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36420148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20148352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года355917931710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17931710883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355917931710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17931710883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35591586719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1586719820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20717563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20799163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355917931710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17931710883
21103 Выручка за отчетный год634473495947
21104 Выручка за предыдущий год735059477948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437064835444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год648354447131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1974866503
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год867503817
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1974866503
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год867503817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1974866503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год867503817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1974866503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год867503817

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1974)/Стоимость активов (3559) = 55.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1974)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4370+0+0) = 45.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1974)/Выручка (6344) = 31.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1974)/Выручка (6344) = 31.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.555

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.555

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 1.783

Индекс Альтмана Z = 4.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (31.12%), рентабельность компании (31.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить