Общество с ограниченной ответственностью "Жилремстрой" ИНН:1004012841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99467499 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24421410
11504 Основные средства на конец предыдущего года44214102329
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24421410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44214102329
12103 Запасы на конец отчетного года405650213587
12104 Запасы на конец предыдущего года502135874784
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451981313618219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131361821916343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года411397125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года971251637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533671825421931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182542193122764
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года533701869623342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186962334225093
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107051032214288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103231428819327
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3429252359052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523590525763
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года837324900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года249000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4266583749053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года837490535765
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года533701869623342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186962334225093
21103 Выручка за отчетный год537374930352152
21104 Выручка за предыдущий год493035215253288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год517375253856074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525385607449145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2000-3235-3922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3235-39224143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2000-3235-3922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3235-39224143
23303 Проценты к уплате за отчетный год5210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год1261176359
23404 Прочие доходы за предыдущий год176359128
23503 Прочие расходы за отчетный год22666151476
23504 Прочие расходы за предыдущий год6151476613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год943-3675-5039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3675-50393658
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58311030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год360-4778-5039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4778-50393658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (360)/Стоимость активов (53370) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51737+0+0) = 3.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2000)/Выручка (53737) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (360)/Выручка (53737) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 2.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.72%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить