Общество с ограниченной ответственностью "АПЛ-Сов" ИНН:1004013059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99471696 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47467172779910073
11504 Основные средства на конец предыдущего года71727799100738988
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года138622037691544
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года220376915441457
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года613173921158211631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7392115821163110459
12103 Запасы на конец отчетного года21243704629318003
12104 Запасы на конец предыдущего года370462931800319033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39745777117576841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57771175768419240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15511241128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года609996361805025003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9636180502500329851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12230170282963336634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17028296333663440310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010342383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10342383380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21618074308175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180743081757800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12004168382150626457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16838215062645730432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12220170182893534632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17018289353463238502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12230170282963336634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17028296333663440310
21103 Выручка за отчетный год11887468603256265278
21104 Выручка за предыдущий год46860325626527886885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16021433994217968804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43399421796880473616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41343461-9617-3526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3461-9617-352613269
22103 Коммерческие расходы за отчетный год184602469929
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6024699291582
22203 Управленческие расходы за отчетный год7294804670508247
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8046705082479854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11612-5187-17136-12702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5187-17136-127021833
23403 Прочие доходы за отчетный год29154506945153247893
23404 Прочие доходы за предыдущий год50694515324789375171
23503 Прочие расходы за отчетный год17841426133791335084
23504 Прочие расходы за предыдущий год42613379133508476941
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2992894-3517107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2894-351710763
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2428227128780
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2271287803
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-555-113-1263191
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-113-12631911428
24603 Прочее за отчетный год256360300
24604 Прочее за предыдущий год3603000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-596-29392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-596-29392
32003 Величина капитала на 3110101010
32008 Величина капитала на 3110342383380
33003 Величина капитала на 3110101010
33008 Величина капитала на 311010342383
36003 Чистые активы на 311010342383
36004 Чистые активы на 3110342383380
41103 Поступления – всего за отчетный год19237484294716693862
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15369400963753444990
41193 Прочие поступления за отчетный год38688333963248872
41203 Платежи – всего за отчетный год17415411734000196798
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9219216522377131009
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6542810467399037
41293 Прочие платежи за отчетный год165411417949156752
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год182272567165-2936
43103 Поступления – всего за отчетный год362581646013
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год362581646013
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год362581646013
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18587281153293077
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-6-5-21

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12230) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16021+184+7294) = -49.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11612)/Выручка (11887) = -97.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (11887) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.972

Индекс Альтмана Z = 0.55

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-97.69%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АПЛ-Сов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить