ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРКОС" ИНН:1004013073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99473910 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9881432923583137
11504 Основные средства на конец предыдущего года4324235831371781
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9881511223580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4324235831370
12103 Запасы на конец отчетного года34735214571099317389
12104 Запасы на конец предыдущего года21439110121738913368
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36536000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года360060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29721542570496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154210074901334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года671741109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1741109135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3813824356115640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2351512020179940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48020294681392221131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27839143782113116618
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000800080000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000800080000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года568-4944-21830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5585-2184-22690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8568305658175731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2415581657316254
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34811136400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10541000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34811152800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10541000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1822713141773910788
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131417739107886207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1774417423664612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174182446124157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359701488381050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148838563154000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48020294681392221131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27839143792113116618
21103 Выручка за отчетный год3851442795519869
21104 Выручка за предыдущий год427955008691017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22952304952101322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3049521012261431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1556212303090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1230290-3570
22203 Управленческие расходы за отчетный год239353900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год563000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131696913090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год667290-4530
23203 Проценты к получению за отчетный год12000
23303 Проценты к уплате за отчетный год175954200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год542000
23403 Прочие доходы за отчетный год11997057
23404 Прочие доходы за предыдущий год720570
23503 Прочие расходы за отчетный год64672441203127
23504 Прочие расходы за предыдущий год33022031270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6154-22851060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3170107-5230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7821013
24603 Прочее за отчетный год131000
24604 Прочее за предыдущий год153000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6153-276085-523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-340186-523-427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6153-2760850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-340186-5230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6153)/Стоимость активов (48020) = 12.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22952+0+2393) = 51.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13169)/Выручка (38514) = 34.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6153)/Выручка (38514) = 15.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 4.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (34.19%), рентабельность компании (15.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРКОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить