Общество с ограниченной ответственностью "Весури" ИНН:1004013309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81898862 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года750
11504 Основные средства на конец предыдущего года750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7565
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7575
12104 Запасы на конец предыдущего года257156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1312320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1533027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года405420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1717808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8303340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1792873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9053415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-4180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-3600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-4180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-3600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1544219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1254673
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1544863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12543405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1792873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9053415
21103 Выручка за отчетный год777011434
21104 Выручка за предыдущий год114346533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44811398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год732236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1143442
22203 Управленческие расходы за отчетный год64090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год113980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3642
23503 Прочие расходы за отчетный год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3642
24603 Прочее за отчетный год2310
24604 Прочее за предыдущий год3430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год656-298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-307-186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Весури

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Весури

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Весури

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (656)/Стоимость активов (1792) = 36.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Весури

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (448+0+6409) = 13.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Весури

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (913)/Выручка (7770) = 11.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Весури

Рентабельность компании

Чистая прибыль (656)/Выручка (7770) = 8.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Весури

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весури

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весури

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весури

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Весури

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.591

Х5 = Выручка/Активы = 4.336

Индекс Альтмана Z = 6.493

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Весури

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (11.75%), рентабельность компании (8.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Весури

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить