ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХТРАНССЕРВИС" ИНН:1004014704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62051829 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32189407734459336664
11504 Основные средства на конец предыдущего года40773445933666410955
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года441026500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32630407734724336664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40773472433666410955
12103 Запасы на конец отчетного года9964595786114029102275
12104 Запасы на конец предыдущего года9578611402910227597108
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52239525725840495482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52572584049399967472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4635126223446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1262234464631
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года379300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года93000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156560149713172669197803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149713172669196320169211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189190190486219912234467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190486219912232984180166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105865105645110782111255
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105645110782109772110716
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105875105655110792111265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105655110792109782110726
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2060613252160938828
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года132521609388280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627097157993027114374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года715799302711437468955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8331584831109120123202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8483110912012320269440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189190190486219912234467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190486219912232984180166
21103 Выручка за отчетный год403859518651547815557018
21104 Выручка за предыдущий год5186515478155570181430271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год358898515484543631550805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5154845436315508051414623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44961316741846213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31674184621315648
22203 Управленческие расходы за отчетный год44559000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год402316741846213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31674184621315648
23403 Прочие доходы за отчетный год48394600
23404 Прочие доходы за предыдущий год460019313
23503 Прочие расходы за отчетный год3137290520673915
23504 Прочие расходы за предыдущий год2905206739153493
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210430821172298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3082117229831468
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42062423460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год624234606294
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год702000
24603 Прочее за отчетный год146410786840
24604 Прочее за предыдущий год107868427820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220-153410101838
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15341010-94425174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год220-153410101838
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15341010-94425174
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31105645110782109772110716
32008 Величина капитала на 31105655110792109782110726
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22001010539
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22001010539
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22001010539
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22001010539
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31105865105645110782111255
33008 Величина капитала на 31105875105655110792111265
36003 Чистые активы на 31105875105655110792111265
36004 Чистые активы на 31105655110792109782110726
41103 Поступления – всего за отчетный год476056572471579514545450
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год456296559220573864538750
41193 Прочие поступления за отчетный год197601325156506700
41203 Платежи – всего за отчетный год464676560091555172514904
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год237891263773329320302681
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год114428190264178386144757
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1460836429145
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9161158460
41293 Прочие платежи за отчетный год1108061051574687966861
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11380123802434230546
42203 Платежи – всего за отчетный год8007113522415435131
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8007113522415435131
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8007-11352-24154-35131
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33731028188-4585

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (189190) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (358898+0+44559) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (402)/Выручка (403859) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (403859) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.271

Индекс Альтмана Z = 4.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХТРАНССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить