Муниципальное унитарное предприятие "СИНИРАНТА" ИНН:1004014711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62051746 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38028400894320848535
11504 Основные средства на конец предыдущего года40089432084853551888
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года6479930
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года799308
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1790000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года871624
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года716240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39890401744331748559
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40174433174855951896
12103 Запасы на конец отчетного года4102509450681438
12104 Запасы на конец предыдущего года509450681438928
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9341377613811530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570113811530911
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4200610046701790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32122890400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22890400180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1380813298126398039
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152221263980393814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53698534725595756598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55397559575659855710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47544495085283553147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49508528355314752351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48044500085333553647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50008533355364752851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4772252919761936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4454197619361674
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2583444301014
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года34443010141185
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6235902150
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года59021500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5654346426222951
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5389262229512859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53698534725595756598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55397559575659855710
21103 Выручка за отчетный год25066234512520723892
21104 Выручка за предыдущий год23451252072389218757
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6505781413652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5781413652747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24416228732379423240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22873237942324018010
22203 Управленческие расходы за отчетный год27853270092664323820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27009266432382023453
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3437-4136-2849-580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4136-2849-580-5443
23203 Проценты к получению за отчетный год414449370205
23204 Проценты к получению за предыдущий год449370205143
23403 Прочие доходы за отчетный год2506149919801686
23404 Прочие доходы за предыдущий год1499198016861038
23503 Прочие расходы за отчетный год1204904802514
23504 Прочие расходы за предыдущий год904802514692
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1721-3092-1301797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3092-1301797-4954
24603 Прочее за отчетный год243234521
24604 Прочее за предыдущий год2345210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1964-3326-1353796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3326-1353796-4954
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1964-3326-1353796
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3326-1353796-4954
32003 Величина капитала на 31500500500500
32007 Величина капитала на 3149508528355314752351
32008 Величина капитала на 3150008533355364752851
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))196433263120
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)196433263120
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))196433262720
33218 Убыток (ИТОГО)196433262720
33003 Величина капитала на 31500500500500
33007 Величина капитала на 3147544495085283553147
33008 Величина капитала на 3148044500085333553647
36003 Чистые активы на 3148302503535376554661
36004 Чистые активы на 3150353537655466154037
41103 Поступления – всего за отчетный год24929239042586522522
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22608217562375520984
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год12541111973969
41193 Прочие поступления за отчетный год106710371137569
41203 Платежи – всего за отчетный год27121255192574522847
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13209129191274910955
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год106088660119208277
41293 Прочие платежи за отчетный год3304394010763615
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2192-1615120-325
42103 Поступления – всего за отчетный год11000184
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год110000
42203 Платежи – всего за отчетный год104511473900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год900100000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1451473900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-935-1147-390184
43103 Поступления – всего за отчетный год12300214100361
43193 Прочие поступления за отчетный год12300214100361
43203 Платежи – всего за отчетный год910018510400
43293 Прочие платежи за отчетный год91001851000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год32002900-40361
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период73138-310220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1964)/Стоимость активов (53698) = -3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (650+0+27853) = -12.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3437)/Выручка (25066) = -13.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1964)/Выручка (25066) = -7.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.497

Индекс Альтмана Z = 9.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-13.71%), рентабельность компании (-7.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие СИНИРАНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить