Общество с ограниченной ответственностью "Стандарт" ИНН:1004014750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62053107 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10151660976
11504 Основные средства на конец предыдущего года133614331152
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года53758
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года53530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106817350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138914860
12103 Запасы на конец отчетного года86038293665
12104 Запасы на конец предыдущего года644551281403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44113041142071
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3950571716265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4128351158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года563332239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13426395390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10958111770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144944127444878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123471266419059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6288296257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5998275225
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14508771522
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6751010419
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2252525
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года25250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16759020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70010350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11-30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65203108243274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5649617818615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6531310790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564961780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144943494344878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12347996519059
21103 Выручка за отчетный год11954109299191
21104 Выручка за предыдущий год109241113927393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1056464648656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10758734127232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139044650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16637980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139044650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16637980
23303 Проценты к уплате за отчетный год4400
23403 Прочие доходы за отчетный год165514730
23404 Прочие доходы за предыдущий год10981700
23503 Прочие расходы за отчетный год2890201196
23504 Прочие расходы за предыдущий год778182146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11157370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48637860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год615-3-86
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2665410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5045740425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1776324515

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-504)/Стоимость активов (14494) = -3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10564+0+0) = 13.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1390)/Выручка (11954) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-504)/Выручка (11954) = -4.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.766

Индекс Альтмана Z = 3.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (11.63%), рентабельность компании (-4.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить