Товарищество собственников жилья "ИНТЕР 24" ИНН:1004014912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63410526 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253524741341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17461341897
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10711691049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1691049319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360626432390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191523901216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360626432390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191523901216
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года265200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года191100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265219111805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19111805855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2179732585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года732585361
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года-122500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года-72800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года954732585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4585361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360626432390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191523901216
21103 Выручка за отчетный год203720161796
21104 Выручка за предыдущий год201617961705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12371288816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1288816731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год800728980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год728980974
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год800728980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год728980974
23403 Прочие доходы за отчетный год11012
23503 Прочие расходы за отчетный год2112741
23504 Прочие расходы за предыдущий год2741230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год600701951
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год701951744
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год516701951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год701951744
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (516)/Стоимость активов (3606) = 14.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1237+0+0) = 64.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (800)/Выручка (2037) = 39.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Рентабельность компании

Чистая прибыль (516)/Выручка (2037) = 25.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.78

Индекс Альтмана Z = 7.098

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (3.78), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (39.27%), рентабельность компании (25.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья ИНТЕР 24

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить