Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "ФинТек" ИНН:1004015190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62058151 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года219125197929209737
11504 Основные средства на конец предыдущего года197929209737137819
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года219125197930209737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197930209737137819
12103 Запасы на конец отчетного года212124906217580
12104 Запасы на конец предыдущего года490611758113750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1166277147247629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года714734763491981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198722302906
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22302906788
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13982612276468115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12276468121106519
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года358951320694277852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320694277858244338
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2500720099-37238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20099-372383465
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года294433259765270830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года259765270830229756
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года294433259765270830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года259765270830229756
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9000100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395113183034260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года318303426611117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395114083044260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408304426611117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года358951320694277852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320694277858244338
21103 Выручка за отчетный год575526075747330
21104 Выручка за предыдущий год607574733012990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год547414824971164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482497116414584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281112508-23834
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12508-23834-1594
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281112508-23834
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12508-23834-1594
23303 Проценты к уплате за отчетный год1190080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1257800
23403 Прочие доходы за отчетный год150581085813561
23404 Прочие доходы за предыдущий год10858135616534
23503 Прочие расходы за отчетный год116211601914572
23504 Прочие расходы за предыдущий год14762145721480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50587347-24925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7347-249253460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49087347-24945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7347-249453418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4908)/Стоимость активов (358951) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54741+0+0) = 5.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2811)/Выручка (57552) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4908)/Выручка (57552) = 8.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Х5 = Выручка/Активы = 0.16

Индекс Альтмана Z = 0.447

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (4.88%), рентабельность компании (8.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение ФинТек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить