Общество с ограниченной ответственностью "Бахус" ИНН:1004015232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63416871 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38522956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29561261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38552985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29852410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38552985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29852410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37592668
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26682179
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1111
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1111
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1111
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38552985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29852410
21103 Выручка за отчетный год14401680
21104 Выручка за предыдущий год16801680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11921538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15381405
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11921538
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15381405
23503 Прочие расходы за отчетный год131050
23504 Прочие расходы за предыдущий год102513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1179488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5131392
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1091488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4881392

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1091)/Стоимость активов (3855) = 28.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (248+0+0) = 480.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1192)/Выручка (1440) = 82.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1091)/Выручка (1440) = 75.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.156

Индекс Альтмана Z = 50.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (45.35), коэффициент текущей ликвидности (45.35), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (82.78%), рентабельность компании (75.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бахус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить