МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА" ИНН:1004015458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65693681 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25298232412473226243
11504 Основные средства на конец предыдущего года23241247322624326886
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года154341280084435015
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1280084435014274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40732360403317531258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36040331753125727160
12103 Запасы на конец отчетного года3364275416725157
12104 Запасы на конец предыдущего года275416725157223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66040135307137962104525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13530713714710453440810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года649001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102960726402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9607264022514
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года881037
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8102144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69513139677140371110121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13967714037111011444592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110246175717173546141379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17571717354614137171752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15877-70491766431576
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-70491766431583-8111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15777-69491776431676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-69491776431683-8011
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года72604022
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6040220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72604022
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6040220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12595118260615574195461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1826061557419544679763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125951182606155741109681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18260615574110966679763
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110246175717173546141379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17571717354614137171752
21103 Выручка за отчетный год57663423468405397379743
21104 Выручка за предыдущий год423468405397379752358804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61997431631409752398457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год431631409752398457337491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4334-8163-4355-18714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8163-4355-1870521313
22203 Управленческие расходы за отчетный год7841975797728333
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9757977283336962
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12175-17920-14127-27047
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17920-14127-2703814351
23403 Прочие доходы за отчетный год10928552862337
23404 Прочие доходы за предыдущий год2834286233754553
23503 Прочие расходы за отчетный год153993491486338
23504 Прочие расходы за предыдущий год93281486338837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13605-24414-1558534967
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24414-155853497668099
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-106-547-2147
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-547-21-4710819
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год11201822
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год201822-3
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2635435631154741
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год435631154740-41
24604 Прочее за предыдущий год1121426010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10981-20190-1391439686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20190-139143969465881
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10981-20190-1391439686
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20190-139143969465881
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-70491766431583-8111
32008 Величина капитала на 31-69491776431683-8011
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1098024713139190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1098024713139190
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1098020191139140
33218 Убыток (ИТОГО)1098020191139140
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-15877-70491766431576
33008 Величина капитала на 31-15777-69491776431676
36003 Чистые активы на 31-15777-69491776431676
36004 Чистые активы на 31-69491776531683-8011
41103 Поступления – всего за отчетный год131308507174462271477574
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год128713495663431855332287
41193 Прочие поступления за отчетный год25951151130416145287
41203 Платежи – всего за отчетный год132166506940461947532906
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год120575481212412948387166
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5825650975106705
41293 Прочие платежи за отчетный год57661921941489139035
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-858234324-55332
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-858234324-2112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10981)/Стоимость активов (110246) = -9.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61997+0+7841) = -17.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12175)/Выручка (57663) = -21.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10981)/Выручка (57663) = -19.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.125

Индекс Альтмана Z = -4.643

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (-21.11%), рентабельность компании (-19.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОСЕТИ КОСТОМУКШСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить