Общество с ограниченной ответственностью "НордЛес" ИНН:1004015666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67884445 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года79797979
12104 Запасы на конец предыдущего года7979792545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2377237733898223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2377338982237862
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года424424845468
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42484546820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2880288047149227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28804714922710641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28802880925015235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года288092501523518122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2291-1836-771-406
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1836-771-406196
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2271-1816-751-386
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1816-751-386216
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3188273417992655
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2734179926550
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1111
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1111
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3189273518002656
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2735180026561
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55755764568108
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года557645681088622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1404140417454857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1404174548579283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19611961820112965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196182011296517905
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28802880925015235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года288092501523518122
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581134068185837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-581-80-752408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-581-80-752408
23403 Прочие доходы за отчетный год16765846320581
23404 Прочие доходы за предыдущий год5846320581240
23503 Прочие расходы за отчетный год21306331454431
23504 Прочие расходы за предыдущий год6331454431401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-454-1066-366-602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1066-366-602247
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60048
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-454-1072-366-602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1072-366-602198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-454-1072-366-602
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1072-366-602198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-454)/Стоимость активов (2880) = -15.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-454)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.441

Индекс Альтмана Z = 1.325

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.325<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-29.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НордЛес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить