ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕАН-М" ИНН:1004015786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69557035 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33738330
11504 Основные средства на конец предыдущего года383300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33738330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383300
12103 Запасы на конец отчетного года522010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601461764652260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года617646522570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44369385249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года693852490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6979686955050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года686955053090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731672525507310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года725255073100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года624257422948-227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57422948-2270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82161200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10731428946537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14289465370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1073151025580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151025585370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731672525507310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года725255073100
21103 Выручка за отчетный год3512334956216053569
21104 Выручка за предыдущий год349562160535690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3375025796158973816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257961589738120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1373916057080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91605708-2430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1373916057080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91605708-2430
23404 Прочие доходы за предыдущий год251300
23503 Прочие расходы за отчетный год83103490
23504 Прочие расходы за предыдущий год1034900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1290908256720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90825672-2430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129090825672-247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90825672-2430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1290)/Стоимость активов (7316) = 17.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33750+0+0) = 4.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1373)/Выручка (35123) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1290)/Выручка (35123) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.817

Индекс Альтмана Z = 13.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (6.02), коэффициент текущей ликвидности (6.5), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (3.91%), рентабельность компании (3.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕАН-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить