Общество с ограниченной ответственностью "БМП-Сервис" ИНН:1004015874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69558224 ОКВЭД:35.20.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года189594
12104 Запасы на конец предыдущего года959417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8170124257863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1242578633648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1653536
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года535364508
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8204125738493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1257384938173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8205125728493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1257284938173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7567117007685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1170076856040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года638872808
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8728082133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года638872808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8728082133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8205125728493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1257284938173
21103 Выручка за отчетный год378114358742529
21104 Выручка за предыдущий год435874252931118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год361953787636482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378763648224147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161657116047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год571160476971
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161657116047
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год571160476971
23403 Прочие доходы за отчетный год466366181
23404 Прочие доходы за предыдущий год36618131
23503 Прочие расходы за отчетный год322299194
23504 Прочие расходы за предыдущий год299194390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год176057786034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год577860346612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176057786034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год577860346612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1760)/Стоимость активов (8205) = 21.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36195+0+0) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1616)/Выручка (37811) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1760)/Выручка (37811) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.861

Х5 = Выручка/Активы = 4.608

Индекс Альтмана Z = 11.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (12.83), коэффициент текущей ликвидности (12.86), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БМП-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить