ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНАЯ ДАЛЬ" ИНН:1004015881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69558230 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10150
11504 Основные средства на конец предыдущего года1500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1500
12103 Запасы на конец отчетного года6430
12104 Запасы на конец предыдущего года4300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года462224802160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248021600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50124228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1242280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467826082418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260824180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468926232418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262324180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года496488293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4882930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303018751215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года187512150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1163260910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2609100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419321352125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213521250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468926232418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262324180
21103 Выручка за отчетный год240157484507
21104 Выручка за предыдущий год574845070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233854264208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год542642080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63322299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3222990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63322299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3222990
23403 Прочие доходы за отчетный год173460
23404 Прочие доходы за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год1724235
23504 Прочие расходы за предыдущий год42350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64326264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3262640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56132125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1321250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8194139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1941390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (4689) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2338+0+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (2401) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (2401) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 5.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНАЯ ДАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить