Общество с ограниченной ответственностью "Вуд-комплекс" ИНН:1004016324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91295679 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150128400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1284000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150128420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1284220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2180050225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218169930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6993250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2331129099627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12909962710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33-90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9013131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1313110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года255662827
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56628270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22167109540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71095400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224112769820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1276982270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2331129099627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12909962710
21103 Выручка за отчетный год61363400
21104 Выручка за предыдущий год34000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52141600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9221800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18000
22203 Управленческие расходы за отчетный год647000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2751800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18000
23403 Прочие доходы за отчетный год115005000
23503 Прочие расходы за отчетный год1321144845
23504 Прочие расходы за предыдущий год14484120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1044160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год416-120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1903-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85413-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год413-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год854130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год413-100
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313000
32008 Величина капитала на 3113000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)77000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)77000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3180000
33008 Величина капитала на 3190000
36003 Чистые активы на 3190000
36004 Чистые активы на 3113000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (2331) = 3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5214+0+647) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (275)/Выручка (6136) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (6136) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.363

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вуд-комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить