ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1004016902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91295455 ОКВЭД:40.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223286219360
11504 Основные средства на конец предыдущего года862193600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2200
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года223486319360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года863193600
12103 Запасы на конец отчетного года749532537173
12104 Запасы на конец предыдущего года5325371730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1146196311595971480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года963115959714550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36267946590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2679465900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3313630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1363250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12279104441703620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1044417036217430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14512113071722981743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1130717229817430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4747-621-55870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-621-55876510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4757-611-5577661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-611-55776610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года452063380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20633800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года452063380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20633800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9110117121775371081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1171217753710810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9710117121775370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171217753710810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14512113071722981743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1130717229817430
21103 Выручка за отчетный год41181429874089621751
21104 Выручка за предыдущий год4298740896217510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2325730876403826924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308764038263860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179241211151360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12111513613650
22203 Управленческие расходы за отчетный год1111612354110540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12354110545380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6808-243-59180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-243-59188270
23303 Проценты к уплате за отчетный год20411020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4110200
23403 Прочие доходы за отчетный год25969781160
23404 Прочие доходы за предыдущий год697811600
23503 Прочие расходы за отчетный год31544133412
23504 Прочие расходы за предыдущий год441334120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67326253-62380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6253-62388150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136512880164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128801640
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-193000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-30000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53674966-6238651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4967-62386510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53674966-62380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4967-62386510
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-621000
32008 Величина капитала на 31-611000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5370000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5370000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5370000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5370000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314749000
33008 Величина капитала на 314759000
36003 Чистые активы на 314757000
36004 Чистые активы на 31-611000
41103 Поступления – всего за отчетный год48558000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год40929000
41193 Прочие поступления за отчетный год7629000
41203 Платежи – всего за отчетный год49259000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25310000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7545000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1543000
41293 Прочие платежи за отчетный год14861000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-701000
43103 Поступления – всего за отчетный год26056000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43193 Прочие поступления за отчетный год25056000
43203 Платежи – всего за отчетный год25586000
43293 Прочие платежи за отчетный год25586000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год470000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-231000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5367)/Стоимость активов (14512) = 36.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23257+0+11116) = 19.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6808)/Выручка (41181) = 16.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5367)/Выручка (41181) = 13.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.488

Индекс Альтмана Z = 6.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (16.53%), рентабельность компании (13.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить