Общество с ограниченной ответственностью "Ника" ИНН:1004017230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92953860 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500
12103 Запасы на конец отчетного года24391822370
12104 Запасы на конец предыдущего года19286250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года446657150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425455400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2741920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года691575645836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62096021601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года691875695836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62146022601
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года652205621
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60160582
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года653259635631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60265680592
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3871604205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1883429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3871604205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1883429
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года691875695836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62146022601
21103 Выручка за отчетный год745488005482
21104 Выручка за предыдущий год88005633593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45426946433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35824089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291218545049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52185225584
22203 Управленческие расходы за отчетный год211900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год335600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79318545049
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18625225584
23503 Прочие расходы за отчетный год4210010
23504 Прочие расходы за предыдущий год100102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75117545039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17625215582
24603 Прочее за отчетный год24600
24604 Прочее за предыдущий год36400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50512625039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13985088582
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50505039
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13980582

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (505)/Стоимость активов (6918) = 7.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4542+0+2119) = 11.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (793)/Выручка (7454) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (505)/Выручка (7454) = 6.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ника

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.879

Х5 = Выручка/Активы = 1.077

Индекс Альтмана Z = 9.241

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (11.57), коэффициент текущей ликвидности (17.87), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить