ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССВЕТ" ИНН:1004017399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92940449 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года284570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года284570
12103 Запасы на конец отчетного года980725457
12104 Запасы на конец предыдущего года7784570
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года485833511844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377718400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145083
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года598940762384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4556238052
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года598943592441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4839243752
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40091042429
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34884060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40091042429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34884060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198030171713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1352173152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198033172013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1352203152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года598943592441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4839243752
21103 Выручка за отчетный год203041201907
21104 Выручка за предыдущий год460019070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72023011032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221310320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13101819875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23878750
22203 Управленческие расходы за отчетный год387916384
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9203840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год923903491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14674910
23403 Прочие доходы за отчетный год13300
23404 Прочие доходы за предыдущий год33000
23503 Прочие расходы за отчетный год30313236
23504 Прочие расходы за предыдущий год98360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год633801455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16994550
24603 Прочее за отчетный год11116525
24604 Прочее за предыдущий год39480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год522636430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16604070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год522636430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16604070
41103 Поступления – всего за отчетный год318300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год207200
41193 Прочие поступления за отчетный год111100
41203 Платежи – всего за отчетный год141100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год108200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2100
41293 Прочие платежи за отчетный год15000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год177200
42203 Платежи – всего за отчетный год3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период177200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (522)/Стоимость активов (5989) = 8.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (720+0+387) = 83.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (923)/Выручка (2030) = 45.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (522)/Выручка (2030) = 25.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.025

Индекс Альтмана Z = 7.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (45.47%), рентабельность компании (25.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить