ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД-ТРАНС" ИНН:1004017575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92940768 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22500
12103 Запасы на конец отчетного года74690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2964408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13476408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15726408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1977
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15159391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15519391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15726408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40810
21103 Выручка за отчетный год35927339
21104 Выручка за предыдущий год3390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35574316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230
22203 Управленческие расходы за отчетный год6012
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1918
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3170
32008 Величина капитала на 31170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1910
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1910
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1910
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1910
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311970
33008 Величина капитала на 312070
36003 Чистые активы на 312070
36004 Чистые активы на 31170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (15726) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35574+0+60) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (293)/Выручка (35927) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (35927) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = -0.548

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить