Общество с ограниченной ответственностью "Нефтепродукты" ИНН:1004017776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12861664 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31325890
11504 Основные средства на конец предыдущего года258900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31325890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года258900
12103 Запасы на конец отчетного года5703853626
12104 Запасы на конец предыдущего года8536260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27924242136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42421360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года651150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84955745877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57458770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88098325968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83259680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14-1818-502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1818-5020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года821226506470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265064700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года882326506470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265064700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88098325968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83259680
21103 Выручка за отчетный год66237402387919
21104 Выручка за предыдущий год4023879190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64016413298381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4132983810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2221-1091-462
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1091-4620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2221-1091-462
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1091-4620
23403 Прочие доходы за отчетный год16700
23503 Прочие расходы за отчетный год58622650
23504 Прочие расходы за предыдущий год226500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1802-1317-512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1317-5120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1802-1317-512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1317-5120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1802)/Стоимость активов (8809) = 20.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64016+0+0) = 3.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2221)/Выручка (66237) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1802)/Выручка (66237) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = 2.254

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.254<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (3.35%), рентабельность компании (2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтепродукты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить