Общество с ограниченной ответственностью "ИНФОБИТ" ИНН:1004017920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12873466 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12178
12104 Запасы на конец предыдущего года1780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28310839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9824842
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года248420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39337389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года373890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39337388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100-107-182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-107-1820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178365155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3651550
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года115115115
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1151150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293480270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4802700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39337388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373880
21103 Выручка за отчетный год22971499204
21104 Выручка за предыдущий год14992040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20601412384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14123840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23787-180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87-1800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23787-180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87-1800
23503 Прочие расходы за отчетный год28132
23504 Прочие расходы за предыдущий год1320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20974-182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74-1820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20974-182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74-1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (393) = 53.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2060+0+0) = 11.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (237)/Выручка (2297) = 10.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (2297) = 9.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.532

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.532

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = 9.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (10.32%), рентабельность компании (9.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНФОБИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить