Общество с ограниченной ответственностью "НЕФТОКОМ" ИНН:1004018064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15025827 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года252906
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19162215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22156052
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19182764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27646973
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19182764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27646973
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1911164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26005980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26005980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19182764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27646973
21103 Выручка за отчетный год6525749241
21104 Выручка за предыдущий год4906240963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6160348991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4887339359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3654250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1891604
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3654250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1891604
23403 Прочие доходы за отчетный год2240
23503 Прочие расходы за отчетный год13181079
23504 Прочие расходы за предыдущий год1041622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2560-829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-852982
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2560-829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-852982

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2560)/Стоимость активов (1918) = 133.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61603+0+0) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3654)/Выручка (65257) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2560)/Выручка (65257) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 274

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 274

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.335

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 273

Индекс Альтмана Z = 306.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (274), коэффициент текущей ликвидности (274), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕФТОКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить