Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕХ10" ИНН:1004018096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15026821 ОКВЭД:28.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года211276
11504 Основные средства на конец предыдущего года2760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года211276
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2760
12104 Запасы на конец предыдущего года450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года-2070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года-121300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155300
21103 Выручка за отчетный год598609
21104 Выручка за предыдущий год6090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год598609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (444) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+567+0) = 5.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (598) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (598) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.965

Х5 = Выручка/Активы = 1.347

Индекс Альтмана Z = 2.038

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.038<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5.18%), рентабельность компании (5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦЕХ10

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить