ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕС-КОМПЛЕКС" ИНН:1004018240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16813656 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241688134
11504 Основные средства на конец предыдущего года81340
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246468134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81340
12103 Запасы на конец отчетного года726
12104 Запасы на конец предыдущего года260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128987261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4156968
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1332514255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3797122389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43811370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43911380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3159121008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3358021008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3797122389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223890
21103 Выручка за отчетный год6242528734
21104 Выручка за предыдущий год287340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5713826712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52872022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20220
22203 Управленческие расходы за отчетный год1230272
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40571750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17500
23503 Прочие расходы за отчетный год21537
23504 Прочие расходы за предыдущий год370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38421713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1247343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3430
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4780
24603 Прочее за отчетный год-11
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30721369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30721369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13690
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3113700
32008 Величина капитала на 3113800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30110
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30110
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3143810
33008 Величина капитала на 3143910
36003 Чистые активы на 3143910
36004 Чистые активы на 3113800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3072)/Стоимость активов (37971) = 8.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57138+0+1230) = 6.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4057)/Выручка (62425) = 6.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3072)/Выручка (62425) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = -2.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (6.5%), рентабельность компании (4.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-КОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить