ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ" ИНН:1004018360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16814294 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237297
11504 Основные средства на конец предыдущего года2970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года237297
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2970
12103 Запасы на конец отчетного года8607241
12104 Запасы на конец предыдущего года11850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12633734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98723975
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101094272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7850894
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22481660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100982854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101094272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36440
21103 Выручка за отчетный год126824225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126404135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4290
23503 Прочие расходы за отчетный год136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2984
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2374

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (10109) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12640+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (12682) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (12682) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 1.255

Индекс Альтмана Z = 1.805

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.805<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАДРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить