ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУД-ВИН" ИНН:1004018530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16819185 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7891046
12104 Запасы на конец предыдущего года10460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3368312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42281454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42281454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1434722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2294232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2294232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42281454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14540
21103 Выручка за отчетный год76152263
21104 Выручка за предыдущий год22630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59561923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1659340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1659340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3400
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год5820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1079340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5023
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1029317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1029)/Стоимость активов (4228) = 24.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5956+0+0) = 27.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1659)/Выручка (7615) = 21.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1029)/Выручка (7615) = 13.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.513

Индекс Альтмана Z = 6.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (21.79%), рентабельность компании (13.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГУД-ВИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить