ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕЛЬКА" ИНН:1004018699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24793560 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13540
11504 Основные средства на конец предыдущего года400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400
12103 Запасы на конец отчетного года412172
12104 Запасы на конец предыдущего года21720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15165153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156002327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157352368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3857-87
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4857913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92931445
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101301455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157352368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23680
21103 Выручка за отчетный год101420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год250
22203 Управленческие расходы за отчетный год12246
22204 Управленческие расходы за предыдущий год460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5528-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-460
23503 Прочие расходы за отчетный год158341
23504 Прочие расходы за предыдущий год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3945-87
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3945-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3945-87
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3945)/Стоимость активов (15735) = 25.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4467+25+122) = 119.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5528)/Выручка (10142) = 54.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3945)/Выручка (10142) = 38.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Индекс Альтмана Z = 9.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (54.51%), рентабельность компании (38.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить