ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ" ИНН:1005008238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75737103 ОКВЭД:05.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года208492386522452
11504 Основные средства на конец предыдущего года238652666928777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20849238650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23865266690
12103 Запасы на конец отчетного года580866509446135
12104 Запасы на конец предыдущего года650945939537117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138785564722585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года556476193643531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8421251124073
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51121055810617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1561761258530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1258531318890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17702514971895245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149718158558120042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15559800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12570600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15609812620677296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12620610484370569
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года176422219713120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года221971029023913
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17670221970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22197102900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325712874092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12871854441
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года287115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325713150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1315434250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17702514971895245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149718158558120042
21103 Выручка за отчетный год1230609936138288
21104 Выручка за предыдущий год993618775762461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год925007700137876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год770015735735907
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30560223600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22360304000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30560223600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22360304000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34313231586
23403 Прочие доходы за отчетный год2714914865
23404 Прочие доходы за предыдущий год495341106
23503 Прочие расходы за отчетный год8245708033
23504 Прочие расходы за предыдущий год5707834843
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30007214960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21496288280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75117284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1172210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29932213796741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213792860721231
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2993200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2137900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29932)/Стоимость активов (177025) = 16.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92500+0+0) = 33.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30560)/Выручка (123060) = 24.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29932)/Выручка (123060) = 24.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.459

Индекс Альтмана Z = 15.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25.86), коэффициент быстрой ликвидности (30.12), коэффициент текущей ликвидности (47.95), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (24.83%), рентабельность компании (24.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬ ЛАДОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить