Муниципальное унитарное предприятие "Управляющая компания "Питкяранта" ИНН:1005008365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77446031 ОКВЭД:90.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223932574329
11504 Основные средства на конец предыдущего года325743295396
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года123000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года242424
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года242424
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года349332814353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года328143535420
12103 Запасы на конец отчетного года467366349
12104 Запасы на конец предыдущего года366349499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года982781767127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года817671272730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60236291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года236291366
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года201614
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года161420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1037487947781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года879477813615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138671207512134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12075121349035
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102102102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102102102
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года428428428
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года428428428
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122381105610218
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11056102187933
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127681158610748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11586107488463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8403851327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3851327572
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года25610459
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года104590
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10994891386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4891386572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138671207512134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12075121349035
21103 Выручка за отчетный год198321891821298
21104 Выручка за предыдущий год189182129816536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185691791916931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179191693115903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12639994367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9994367633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12639994367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9994367633
23403 Прочие доходы за отчетный год10751523417
23404 Прочие доходы за предыдущий год1523417766
23503 Прочие расходы за отчетный год95513732537
23504 Прочие расходы за предыдущий год137325371671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138311492247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11492247-272
24603 Прочее за отчетный год201311153
24604 Прочее за предыдущий год311153164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11828382094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8382094-436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11828382094
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8382094-436
32003 Величина капитала на 31102102102
32005 Величина капитала на 31428428428
32007 Величина капитала на 3111056102187933
32008 Величина капитала на 3111586107488463
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11828382285
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11828382285
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11828382094
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11828382094
33003 Величина капитала на 31102102102
33005 Величина капитала на 31428428428
33007 Величина капитала на 31122381105610218
33008 Величина капитала на 31127681158610748
36003 Чистые активы на 31130241169010807
36004 Чистые активы на 3111690108078463
41103 Поступления – всего за отчетный год181823564838268
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140511314312714
41193 Прочие поступления за отчетный год41312250525554
41203 Платежи – всего за отчетный год183583570338343
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год522834093674
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год841481497601
41293 Прочие платежи за отчетный год47162414527068
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-176-55-75
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-176-55-75

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1182)/Стоимость активов (13867) = 8.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18569+0+0) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1263)/Выручка (19832) = 6.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1182)/Выручка (19832) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.618

Индекс Альтмана Z = 17.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (9.02), коэффициент текущей ликвидности (9.46), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (6.37%), рентабельность компании (5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Управляющая компания Питкяранта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить