Общество с ограниченной ответственностью "МЕГА-С" ИНН:1005008372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77448107 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137528671
11504 Основные средства на конец предыдущего года528671105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13752860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5286710
12103 Запасы на конец отчетного года14391294719620
12104 Запасы на конец предыдущего года12947196201220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3572239321751974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2393217519741416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3924207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2420748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5050371129140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3711291426010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5187376330002672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3763300026722789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4024024020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4024024020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3321259614980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2596149817310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3723299819002133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2998190021331969
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4581002500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10025000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4581002500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10025000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1006665850539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665850539820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10066658500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6658505390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5187376330002672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3763300026722789
21103 Выручка за отчетный год1560214550846412038
21104 Выручка за предыдущий год1455084641203814674
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1212511164663611516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111646636964913805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3477338618280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3386182823890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1613148814360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1488143612640
22203 Управленческие расходы за отчетный год9977025800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7025806030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8671196-1880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1196-1885220
23303 Проценты к уплате за отчетный год286140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61404
23503 Прочие расходы за отчетный год114923141
23504 Прочие расходы за предыдущий год92314142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7251098-2330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1098-2334810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7251098-233481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1098-233481823
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7251098-2330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1098-2334810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (725)/Стоимость активов (5187) = 13.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12125+1613+997) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (867)/Выручка (15602) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (725)/Выручка (15602) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.543

Индекс Альтмана Z = 9.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (5.02), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (5.56%), рентабельность компании (4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕГА-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить