Общество с ограниченной ответственностью "Дельфин" ИНН:1005008421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79593109 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года349518303788
12104 Запасы на конец предыдущего года518303788492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32229
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года87120400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12040100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4436703450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6703458050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443670345805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года670345805522
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1874-1199-5950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1199-595-4830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1474-799-195-83
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-799-195-83-66
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19171469540888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1469540888588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191714695400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14695408880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443670345805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года670345805522
21103 Выручка за отчетный год1912258442043497
21104 Выручка за предыдущий год2584420434973043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1583201432773649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2014327727303226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3295709270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5709277670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год93510309040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10309048600
22203 Управленческие расходы за отчетный год4240660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4066590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-648-500-430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-500-43-1520
23504 Прочие расходы за предыдущий год79454249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-648-579-880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-579-88-1940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27252322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25232220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-675-604-111-216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-604-111-216-252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-675-604-1110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-604-111-2160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-675)/Стоимость активов (443) = -152.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1583+935+42) = -25.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-648)/Выручка (1912) = -33.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-675)/Выручка (1912) = -35.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.524

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.769

Индекс Альтмана Z = -37.432

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.33), рентабельность продукции (-33.89%), рентабельность компании (-35.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дельфин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить