Общество с ограниченной ответственностью "МЕРИДИАН-ПЛЮС" ИНН:1005008774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94943593 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года15922000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22029700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1592202970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2202973810
12103 Запасы на конец отчетного года610584695872
12104 Запасы на конец предыдущего года584695872599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года851175160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1175160256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6957017460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7017469320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85492110431313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года921104313131187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-614-1571520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1571522330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-214243552633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2435526331024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1067677490679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года677490679162
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1111
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10686784910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6784916800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85492110431313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года921104313131187
21103 Выручка за отчетный год3650379238913443
21104 Выручка за предыдущий год3792389134434423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4173409039613976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4090396139764236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-523-298-700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-298-70-5330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-523-298-700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-298-70-5330
23403 Прочие доходы за отчетный год78000
23503 Прочие расходы за отчетный год1311110
23504 Прочие расходы за предыдущий год111100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-458-309-810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-309-81-5330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-458-309-81-533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-309-81-533187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-458-309-810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-309-81-5330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-458)/Стоимость активов (854) = -53.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4173+0+0) = -12.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-523)/Выручка (3650) = -14.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-458)/Выручка (3650) = -12.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.536

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.536

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.2

Индекс Альтмана Z = -8.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-14.33%), рентабельность компании (-12.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕРИДИАН-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить