Общество с ограниченной ответственностью "Лада" ИНН:1005008848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94946159 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года246286491594
12104 Запасы на конец предыдущего года286491594165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15765996
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года917241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года116000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года76000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3863795740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3795746910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386379574691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379574691317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года402000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года402000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360232218211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года335232211215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26214356480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44356480102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261473560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года443424800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386379574691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379574691317
21103 Выручка за отчетный год4925600295916428
21104 Выручка за предыдущий год6002959164284692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4967606996056449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6069960564494709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42-67-140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-67-14-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42-67-140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-67-14-210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-67-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67-14-210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42-67-14-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67-14-21-17
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (386) = -10.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4967+0+0) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42)/Выручка (4925) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (4925) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.846

Индекс Альтмана Z = 19.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (14.85), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-0.85%), рентабельность компании (-0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить