Общество с ограниченной ответственностью "ЕвГа" ИНН:1005008862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94946255 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9905401178
12104 Запасы на конец предыдущего года5401178593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10242164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159373132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37313230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114910151352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10151352787
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114910151360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10151360810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года927841685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года841685573
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222174675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174675237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222174675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174675237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114910151360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10151360810
21103 Выручка за отчетный год174522473631
21104 Выручка за предыдущий год224736311769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165220843512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208435121757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93163119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16311912
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93163119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16311912
23403 Прочие доходы за отчетный год8110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1102
23503 Прочие расходы за отчетный год1587
23504 Прочие расходы за предыдущий год87235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86156122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156122-221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86156114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156114-223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (1149) = 7.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1652+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (1745) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (1745) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.176

Индекс Альтмана Z = 10.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (5.18), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвГа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить