Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая компания "Зеленый берег" ИНН:1005009111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99470596 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года356712636
11504 Основные средства на конец предыдущего года806812636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года356712636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года806812636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241253
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22413558
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35583599
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224421128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37993852
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581133764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1186716488
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-304290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-623670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-304190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-623570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3395933764
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3376416488
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года404600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623033764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7422416488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581133764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1186716488
21103 Выручка за отчетный год735423
21104 Выручка за предыдущий год4232351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9991046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1046726
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-264-623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6231625
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-264-623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-623-6506
23504 Прочие расходы за предыдущий год154582
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-264-638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-638-11492
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-264-638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-638-11492
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-264-638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-638-11492

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-264)/Стоимость активов (5811) = -4.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (999+0+0) = -26.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-264)/Выручка (735) = -35.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-264)/Выручка (735) = -35.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.84

Индекс Альтмана Z = -1.364

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-5.23), рентабельность продукции (-35.92%), рентабельность компании (-35.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Зеленый берег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить