Общество с ограниченной ответственностью "Пиксель" ИНН:1005009263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81900866 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81112
12104 Запасы на конец предыдущего года11127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312016
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312016
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142-16
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2917-1
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312016
21103 Выручка за отчетный год195196214
21104 Выручка за предыдущий год196214106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186140136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14013670
22203 Управленческие расходы за отчетный год189120128
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12012867
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2083
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2083
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год666
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год663
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1420
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 311400
32008 Величина капитала на 312900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900
33218 Убыток (ИТОГО)900
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31500
33008 Величина капитала на 312000
36003 Чистые активы на 312000
36004 Чистые активы на 312900
41103 Поступления – всего за отчетный год19500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19500
41203 Платежи – всего за отчетный год20400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год600
41293 Прочие платежи за отчетный год4000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (21) = -42.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+189) = -1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (195) = -1.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (195) = -4.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20

Индекс Альтмана Z = 24.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7), коэффициент быстрой ликвидности (13), коэффициент текущей ликвидности (21), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-1.54%), рентабельность компании (-4.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пиксель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить