Общество с ограниченной ответственностью "Паритет - ТТ" ИНН:1005009859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85305853 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2112110
11504 Основные средства на конец предыдущего года2112110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2112110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2112110
12103 Запасы на конец отчетного года-12-146
12104 Запасы на конец предыдущего года-14-80
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42234130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34117716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41040039
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40025323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62161139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61146423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280270-653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270283-656
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года552
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года336336688
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года336176677
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341341692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341181679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62161139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61146423
21103 Выручка за отчетный год114160160
21104 Выручка за предыдущий год1601520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102170142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1701600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12-1018
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12-1018
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-80
23403 Прочие доходы за отчетный год730
23404 Прочие доходы за предыдущий год3650
23503 Прочие расходы за отчетный год9315
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10-133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (621) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102+0+0) = 11.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (114) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (114) = 8.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.821

Индекс Альтмана Z = 5.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (10.53%), рентабельность компании (8.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Паритет - ТТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить