Общество с ограниченной ответственностью "ХАБ лоджистикс" ИНН:1005012040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91294869 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39864440854366119091
11504 Основные средства на конец предыдущего года44085436611830662
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года242741687950591110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1687950599951
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64138609644872020200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60964487201930263
12103 Запасы на конец отчетного года5385628220291267
12104 Запасы на конец предыдущего года6282202912650
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года209235781619
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2357824030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65915707619425314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570761942514011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года290621301143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2130114396
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года237568
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года75680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1511514360847228211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14360847128820107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79253753245719148411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года753245719148121170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-109448-75667-25280-5711
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-75667-25280-6209-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-109348-75567-25180-5611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-75567-25180-610995
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1413511237767672351411
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12377676723514110
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года27191562
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1915220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1413791237957673951473
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12379576739514330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13366782027350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года782027355750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года338571927628972549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192762897222275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472222709656332549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270965632279775
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79253753245719148411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года753245719148121170
21103 Выручка за отчетный год744483340787231165
21104 Выручка за предыдущий год33407872311650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6963036295136744104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362951367438730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4818-2888-4951-2939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2888-4951-27080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год985543301382345
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год433013823450
22203 Управленческие расходы за отчетный год9181730969333100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7309693328671
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14218-14527-13266-6384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14527-13266-5920-1
23303 Проценты к уплате за отчетный год3675277419840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год277419845750
23403 Прочие доходы за отчетный год131251544713012454596
23404 Прочие доходы за предыдущий год5447130124546070
23503 Прочие расходы за отчетный год154509993313792755292
23504 Прочие расходы за предыдущий год9933137927552885
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41151-62161-23053-7080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-62161-23053-7176-6
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-843-616-54043
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-616-540-4630
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8998262
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год42220
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год73951281440681109
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1182040689941
24603 Прочее за отчетный год1742880
24604 Прочее за предыдущий год438800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33781-50387-19071-6033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50388-19071-6204-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33781-50387-19071-6033
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50388-19071-6204-5
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-75667-25280-6209-5
32008 Величина капитала на 31-75567-25180-610995
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3378150387190715706
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3378150387190715706
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3378150387190715706
33218 Убыток (ИТОГО)3378150387190715706
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-109448-75667-25280-5711
33008 Величина капитала на 31-109348-75567-25180-5611
36003 Чистые активы на 31-109348-75566-25180-5611
36004 Чистые активы на 31-75566-25180-610995
41103 Поступления – всего за отчетный год883144557911824914
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год86882445629213722
41193 Прочие поступления за отчетный год143210172611192
41203 Платежи – всего за отчетный год84217490512937352218
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69063383752151642462
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8996553843611148
41293 Прочие платежи за отчетный год6158513834968608
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4097-3472-17549-51304
43203 Платежи – всего за отчетный год27832011
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2783200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-278351681780351233
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13141696254-71
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-538320-14322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33781)/Стоимость активов (79253) = -42.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69630+9855+9181) = -16.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14218)/Выручка (74448) = -19.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33781)/Выручка (74448) = -45.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.58

Х5 = Выручка/Активы = 0.939

Индекс Альтмана Z = -1.449

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.38), рентабельность продукции (-19.1%), рентабельность компании (-45.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХАБ лоджистикс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить