МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ "ДОМ" ИНН:1005012065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91291664 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178422692071
11504 Основные средства на конец предыдущего года226920712479
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178422692071
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226920712479
12103 Запасы на конец отчетного года226203134
12104 Запасы на конец предыдущего года203134104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259821202344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212023441674
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года238324106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32410654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года306226472584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264725841832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484649164655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491646554311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года385385385
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года385385385
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года263131730
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года317300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4881660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года780645785
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года645785312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года428443691170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43691170697
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5625473485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54734853614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5625473485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54734853614
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484649164655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491646554311
21103 Выручка за отчетный год828677957273
21104 Выручка за предыдущий год779572736490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487647784035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477840353595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год341030173238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301732382895
22203 Управленческие расходы за отчетный год324731092618
22204 Управленческие расходы за предыдущий год310926182514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163-92620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-92620381
23403 Прочие доходы за отчетный год4987714
23404 Прочие доходы за предыдущий год77142
23503 Прочие расходы за отчетный год4414880
23504 Прочие расходы за предыдущий год488033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220-63554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-63554350
24603 Прочее за отчетный год857781
24604 Прочее за предыдущий год778138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135-140473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140473312
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-54231730
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год317300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4073033473
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3033473312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (4846) = 2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4876+0+3247) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (8286) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (8286) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.623

Индекс Альтмана Z = 11.783

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (5.05), коэффициент текущей ликвидности (5.45), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить