ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА" ИНН:1005012234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92954256 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44750
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66030
12103 Запасы на конец отчетного года940467
12104 Запасы на конец предыдущего года467438
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5414838226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4379618669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15421
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5651438708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4427819528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6311738708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4427819528
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года99
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года910
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-195715
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57265591
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-194824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57355601
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5984425396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252555422
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года492213288
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года132888505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6476638684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3854313927
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6311738708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4427819528
21103 Выручка за отчетный год10678498454
21104 Выручка за предыдущий год9338980396
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11169398302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9503165349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4909152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-164215047
22203 Управленческие расходы за отчетный год4301684
22204 Управленческие расходы за предыдущий год326319292
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9210-532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4905-4245
23303 Проценты к уплате за отчетный год780
23403 Прочие доходы за отчетный год-164507
23404 Прочие доходы за предыдущий год575710213
23503 Прочие расходы за отчетный год9780
23504 Прочие расходы за предыдущий год6522339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10430-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2003629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год120
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2990
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год21280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8601-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1343629
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8601-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1343629
32003 Величина капитала на 3190
32007 Величина капитала на 3157260
32008 Величина капитала на 3157350
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76830
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)76830
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76830
33218 Убыток (ИТОГО)76830
33003 Величина капитала на 3190
33007 Величина капитала на 31-19570
33008 Величина капитала на 31-19480
36003 Чистые активы на 3146110
36004 Чистые активы на 31195290
41103 Поступления – всего за отчетный год69940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56640
41193 Прочие поступления за отчетный год13300
41203 Платежи – всего за отчетный год329860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год301560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7330
41293 Прочие платежи за отчетный год20970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-259920
42103 Поступления – всего за отчетный год103120
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год103120
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год103120
43103 Поступления – всего за отчетный год450
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год450
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год450
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-156350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8601)/Стоимость активов (63117) = -13.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111693+0+4301) = -7.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9210)/Выручка (106784) = -8.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8601)/Выручка (106784) = -8.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -1.931

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-8.62%), рентабельность компании (-8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ Г.ПИТКЯРАНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить