Общество с ограниченной ответственностью "ТЛП" ИНН:1005012259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92955020 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1949724200
11504 Основные средства на конец предыдущего года242000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1949724200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242000
12103 Запасы на конец отчетного года2051054
12104 Запасы на конец предыдущего года510540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19973504878235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35048782350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7541912
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5419120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202440969690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40969692910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215214338969291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43389692910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121252560-814-327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2560-814-3270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года939617781618418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177816184180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9396177817830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177817836180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215214338969291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43389692910
21103 Выручка за отчетный год4541236404126422615
21104 Выручка за предыдущий год364041264226150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3584632951130582942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329511305829420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95663453-4160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3453-416-3270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95663453-4160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3453-416-3270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12400
23403 Прочие доходы за отчетный год16331117
23404 Прочие доходы за предыдущий год311170
23503 Прочие расходы за отчетный год112563614
23504 Прочие расходы за предыдущий год5636140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96173427-4650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3427-465-3340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5253223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год532230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95653374-487-337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3374-487-3370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9565)/Стоимость активов (21521) = 44.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35846+0+0) = 26.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9566)/Выручка (45412) = 21.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9565)/Выручка (45412) = 21.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.29

Индекс Альтмана Z = 3.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (21.06%), рентабельность компании (21.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЛП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить