муниципальное унитарное предприятие "Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти" ИНН:1005012450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15027335 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года156216901835
11504 Основные средства на конец предыдущего года169018350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156216901835
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169018350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341394345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3943420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342429380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4293750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190421192216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211922110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1092201640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2016330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года888
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1703625285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6252850
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года128512850
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года128512850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299619181577
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191815780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190421192217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211922110
21103 Выручка за отчетный год192523521652
21104 Выручка за предыдущий год235216490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317127751547
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277515490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1246-423105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4231000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1246-423105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4231000
23503 Прочие расходы за отчетный год55179
23504 Прочие расходы за предыдущий год1790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1301-44097
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-440920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1301-44097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-440920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Прибыль

Прибыль муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Чистые активы

Чистые активы муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1301)/Стоимость активов (1904) = -68.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3171+0+0) = -39.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1246)/Выручка (1925) = -64.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1301)/Выручка (1925) = -67.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.683

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.364

Индекс Альтмана Z = -11.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-64.73%), рентабельность компании (-67.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство Импилахти

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить