Муниципальное унитарное предприятие "Водоканал" ИНН:1005012467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24819437 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108108108
11504 Основные средства на конец предыдущего года1081080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108108108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1081080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9090201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года902010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9090222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года902220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198198330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1983300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1080108
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4110-226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-41100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-303-303-118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-303-1180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года501501448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5014480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года504501448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5014480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198198330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1983300
21104 Выручка за предыдущий год15110710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32812970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-177-2260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-177-2260
23404 Прочие доходы за предыдущий год220
23504 Прочие расходы за предыдущий год1020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-185-2260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-185-2260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (198) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.601

Индекс Альтмана Z = -14.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-1.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-122.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить