Общество с ограниченной ответственностью "Александра" ИНН:1005012474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12859526 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244175147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1751470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284211207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2112070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284211207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2112070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года195190183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1901510
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247190183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1901830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284211207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2112070
21103 Выручка за отчетный год1040929286
21104 Выручка за предыдущий год9292860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год937949264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9492640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103-2022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103-2022
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20220
23403 Прочие доходы за отчетный год1430
23404 Прочие доходы за предыдущий год4300
23503 Прочие расходы за отчетный год78144
23504 Прочие расходы за предыдущий год1440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9180
24603 Прочее за отчетный год10120
24604 Прочее за предыдущий год1240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16-30
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Александра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Александра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Александра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (284) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Александра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (937+0+0) = 10.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Александра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (1040) = 9.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Александра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (1040) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Александра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Александра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Александра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Александра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Александра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = 3.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Александра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (9.9%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Александра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить