ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕЛЬКА" ИНН:1005012700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12873489 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79
11504 Основные средства на конец предыдущего года90
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90
12103 Запасы на конец отчетного года968206
12104 Запасы на конец предыдущего года2060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года982208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года989217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11242
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года520
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года575110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года575110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года989217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2170
21103 Выручка за отчетный год843265
21104 Выручка за предыдущий год2650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год707219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год460
22203 Управленческие расходы за отчетный год590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год460
23503 Прочие расходы за отчетный год64
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (989) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (707+0+59) = 10.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (843) = 9.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (843) = 8.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 5.445

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (9.13%), рентабельность компании (8.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕЛЬКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить